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海南省人大常委会


陵水黎族自治县自治条例
海南省人大常委会


（1997年3月28日海南省第一届人民代表大会常务委员会第二十八次会议批准 1997年5月9日陵水黎族自治县人民代表大会常务委员会公布并施行）

第一章 总 则
第一条 根据《中华人民共和国宪法》、《中华人民共和国民族区域自治法》和《海南省实施＜中华人民共和国民族区域自治法＞的若干规定》的规定，结合陵水黎族自治县的实际，制定本条例。
第二条 陵水黎族自治县（以下简称自治县）是海南省陵水黎族实行区域自治的地方，辖区内还居住着汉族、苗族等民族。
第三条 自治县的自治机关是自治县人民代表大会和自治县人民政府。
自治县的自治机关行使县级地方国家机关的职权，同时行使自治权。
第四条 自治县的自治机关维护国家的整体利益，保障宪法、法律法规在自治县内的遵守和执行。
自治县的自治机关在不违反宪法和法律的原则下，根据自治县的实际情况，采取特殊政策和灵活措施，加速自治县经济和社会事业的发展。
上级国家机关的决议、决定、命令和指示，如有不适合自治县的实际情况的，自治县的自治机关可以报经该上级国家机关批准，变通执行或者停止执行。
第五条 自治县的自治机关带领全县各族人民，以经济建设为中心，坚持四项基本原则，坚持改革开放，自力更生，艰苦奋斗，逐步把自治县建设成为团结、民主、文明、繁荣、富裕的民族自治地方。
第六条 自治县的自治机关坚持社会主义精神文明建设，发展教育、科学、文化事业，对全县各族人民进行爱国主义、社会主义、集体主义、民主法制、民族政策、国防等教育，培养有理想、有道德、有文化、有纪律的社会主义公民。
第七条 自治县的自治机关维护各民族平等、团结和共同繁荣的原则。发展平等、团结、互助的社会主义民族关系，保障自治县内各民族公民享有宪法和法律赋予的权利，履行应尽的义务。
自治县的自治机关保障各民族都有使用本民族语言的自由。自治县积极推广普通话。
自治县的自治机关在处理涉及本地方民族重大问题的时候，必须与他们的代表充分协商，妥善解决问题。
禁止对任何民族的歧视，禁止破坏民族团结和制造民族分裂的行为，维护安定团结的社会秩序。
第八条 自治县的自治机关保障各民族公民有信仰宗教或者不信仰宗教的自由，保护正常的宗教活动。
任何组织和个人不得利用宗教活动破坏社会秩序，损害公民身心健康，妨碍国家教育制度和国家机关工作人员执行公务。

自治县内的宗教团体和宗教事务不受境外宗教势力的支配。
第九条 自治县保护国内外投资者在本自治县的合法权益。保护香港、澳门、台湾同胞和华侨以及归侨、侨眷在本自治县的合法权益。

第二章 自治机关和人民法院、人民检察院
第十条 自治县人民代表大会是自治县的地方国家权力机关。自治县人民代表大会常务委员会是自治县人民代表大会的常设机关，对自治县人民代表大会负责并报告工作。
自治县人民代表大会的代表中，黎族和其他少数民族的代表名额和比例，依照法律和海南省人民代表大会常务委员会的有关规定确定。
自治县人民代表大会常务委员会的组成人员中，应当有黎族和其他民族人员，并应当有黎族公民担任主任或者副主任。
第十一条 自治县人民政府是自治县的地方国家行政机关，对自治县人民代表大会及其常务委员会和上级人民政府负责并报告工作。
自治县人民政府组成人员中，应当配备黎族和其他民族人员。
自治县县长由黎族公民担任。
自治县人民政府实行县长负责制。
第十二条 自治县的自治机关所属的工作部门的工作人员中，应当有黎族人员，同时积极培养黎族和其他民族妇女干部。
第十三条 自治县的自治机关通过考试考核，自主地补充自治县行政机关和参照实行国家公务员制度的单位编制内的自然减员缺额，按当年新增用人指标自主录用人员。在同等条件下，对少数民族报考者应当优先录用。
第十四条 自治县的自治机关根据需要，采取特殊政策培养和引进各类专业人才。
自治县采取多种形式，培养本地黎族和其他民族各级各类管理人才，组织选派黎族和其他民族优秀干部到经济发达地区锻炼。
在自治县内工作或者引进的各类具有高级职称的专业人才，其配偶、子女就业或者子女入托、上学给予优先安排，其配偶及子女为农业户口的，办理城镇户口。
自治县的自治机关努力改善教师、医务人员和专业科技人员的工作和生活条件。
对在自治县的改革开放和社会主义建设中作出特殊贡献的人员给予奖励，对有重大贡献的给予重奖。
第十五条 自治县的自治机关加强廉政建设。自治机关及其工作人员必须公正廉洁，密切联系群众，虚心听取各族人民的意见和建议，接受人民群众监督。
第十六条 自治县的自治机关加强社会主义民主和法制建设，坚持依法治县，积极开展普法教育，搞好社会治安综合治理，打击各类违法犯罪活动，保护人民生命财产的安全，保障自治县经济建设和社会发展的顺利进行。
第十七条 自治县人民法院和人民检察院的组织、职能和工作依照法律规定执行。
自治县人民法院、人民检察院的工作人员中，应当有黎族公民，并应当有黎族公民担任自治县人民法院院长或者副院长、人民检察院检察长或者副检察长。
第十八条 自治县人民法院和人民检察院在审理和检察案件时，应当使用当地通用语言，保障各民族公民有使用本民族语言进行诉讼的权利。对不通晓当地通用语言的诉讼参与人，应当免费为他们翻译。

第三章 经济建设和财政管理
第十九条 自治县的自治机关在国家宏观指导下自主编制国民经济和社会发展规划、计划，自主安排和管理经济建设事业，根据建立社会主义市场经济体制的要求，结合自治县的实际，合理调整和优化产业结构，深化经济体制改革，扩大开放，培育市场，促进自治县经济的发展。
自治县的经济建设应当发展热带高效农业、海洋捕捞养殖业和以利用本地资源为主的加工业，积极发展以旅游业为先导的第三产业，逐步实现一、二、三产业快速、持续、协调发展。
第二十条 自治县的自治机关逐年增加农业投入，改善生产条件，调整和优化农业产业结构。
自治县积极发展高产、高效、优质农业，重点发展热带作物、热带水果、冬季瓜菜和水产品，创办各种农业商品生产基地，建立农业良种培育基地，培育优良品种。
第二十一条 自治县的自治机关应当建立健全以农副产品运输、加工、销售为中心的农业综合服务体系，从技术、信息、开拓市场等方面提供服务。
自治县鼓励投资建设农副产品批发市场，鼓励企业和个人从事水产品、果品、蔬菜和其他农产品的运输、保鲜、加工、销售等农业服务业，促进农村经济发展。
第二十二条 自治县的自治机关根据本自治县的实际，搞好水资源的规划和开发利用，增加对水利的投入，鼓励投资兴建水利设施，动员社会力量兴办水利。
自治县根据国家和省有关规定，建立水利建设专项基金，发展水利事业。
第二十三条 自治县执行国家的林业政策，依法加强森林资源保护和管理，营造沿海防风林、经济林，提高森林覆盖率，做好森林防火和病虫害防治。禁止乱砍滥伐林木。
自治县鼓励集体和个人采取多种形式植树造林，谁种植谁享有，依法采伐。
第二十四条 自治县的自治机关鼓励发展椰子、摈榔以及热带水果生产，并从资金、种苗、技术等方面给予扶持。
自治县帮助农民发展民营橡胶生产，加强国有农场的护林保胶工作。
第二十五条 自治县的自治机关加强土地管理，合理开发和利用土地资源，保护耕地，严格控制城乡建设用地。禁止非法占用耕地建房。
鼓励集体和个人承包开发荒山荒地、滩涂、水面，其经营权受法律保护。
任何单位和个人不得非法占用土地。
第二十六条 自治县鼓励、支持发展畜牧业，重点饲养食草型、节粮型的畜禽，发展畜禽产品加工业。
第二十七条 自治县充分发挥海洋资源优势，扶持发展中深海和远海捕捞业、海水滩涂养殖业等水产业，做好水产品的保鲜、贮运、加工和销售工作。
第二十八条 自治县的自治机关积极筹集农业综合开发建设的配套资金，加快农业开发。上级扶持的农业综合开发的项目，应由自治县配套资金的比例可以低于非民族自治的地方。
第二十九条 自治县的自治机关搞好工业发展规划，合理配置资源，调整产品结构和生产布局，利用本地资源，重点发展瓜菜、果品、海洋产品、食盐、旅游产品加工业和制造业，提高产品市场竞争能力。
自治县积极开展招商引资活动，发展市场导向型和高新技术型工业企业，兴建技术先进、效益好、具有市场竞争能力的工业项目。
自治县的自治机关加快企业体制改革，转换企业经营机制，加强工业企业的技术改造和经营管理，建立现代企业制度，采取承包、租赁、委托运营、兼并、转让、拍卖等形式搞活国有企业。加强国有企业资产的管理，保证国有企业资产增值，防止国有企业资产流失。
自治县稳定家庭联产承包责任制，鼓励发展农村股份合作企业和集体企业，重点发展利用本地资源优势的乡镇企业。
第三十条 自治县积权发展交通运输业，加强对现有公路的改造和养护。加快公路建设，逐步修建边远山区、贫困地区和老区的公路。
自治县鼓励企业、个人以独资、合资或者合作等形式投资修建公路、港口等基础设施建设项目，保障投资者依法获得综合补偿。
第三十一条 自治县的自治机关重视发展邮电通信事业，积极采取措施，加快城乡和边远山区的邮电通讯网络的建设。
第三十二条 自治县的自治机关改革商业贸易体制，发展多种贸易，建立布局合理的商品流通网络，组织支农物资和人民生活必需品的供应，加快市场设施的建设，加强市场管理，严格查处假冒伪劣商品的生产和销售，取缔违法经营活动，保护经营者和消费者合法权益。
第三十三条 自治县积极开展对外经济贸易活动，发展出口创汇产品，办好出口商品生产基地。
自治县自产的符合出口要求的产品，享受出口配额和许可证方面的优惠待遇。
第三十四条 自治县的自治机关对符合国家产业政策，不需要省综合平衡的固定资产投资项目，在审批权限内自主决定。
第三十五条 自治县利用本地旅游资源，发展具有自治县特点的旅游业，带动第三产业发展。建设完善旅游景点和旅游配套设施，开发具有自治县特色的旅游商品，开展旅游宣传促销活动。
自治县鼓励集体和个人投资兴办旅游业。
第三十六条 自治县的自治机关加强环境保护工作，依法保护自治县的环境资源不受污染、损害和破坏，保障经济建设与环境保护的协调发展。
自治县的自治机关采取有效措施，保持生态平衡，保护自然景观和珍稀动植物资源。
第三十七条 自治县的自治机关依法保护和合理开发利用矿产资源。对依法可以由自治县开发的矿产资源，自治县可以优先开发利用。
自治县允许投资者以合资经营、合作经营或者独资经营等方式，开采依法由本自治县开采的矿产资源。
凡在自治县内开发矿产资源的，应当依照国家有关规定交纳矿产资源税和资源补偿费。
第三十八条 自治县的自治机关搞好城乡建设规划，依法加强对城乡建设的监督管理。
第三十九条 自治县的自治机关制定扶贫规划，分类指导扶贫工作，从资金、物资、人才、技术、信息等方面支持贫困乡村、边远山村以及革命老区发展经济，帮助当地人民利用当地资源，发展商品生产。
扶贫工作应当与经济开发、科技兴农相结合，建立不同类型的扶贫开发综合试验区和扶贫生产基地。
加强对扶贫资金使用的管理和监督，禁止任何单位和个人截留、挤占或者挪用。
自治县的自治机关发动群众，自力更生，采取有效措施逐步改善少数民族山区农村群众的生产、生活条件。
第四十条 自治县的自治机关鼓励国内外投资者到自治县投资兴办企业和各项社会事业。
在自治县内投资下列项目的，在土地使用权出让金方面给予优惠：
（一）投资建设工业开发区或者工业项目的；
（二）投资建设港口、码头、公路、电站、水利等基础设施项目的；
（三）成片开发荒山荒地、水面、滩涂用于发展农业、林业、牧业、渔业和热带作物生产的；
（四）投资建设文化、教育、科技、卫生设施的。
第四十一条 在自治县内利用国内外资金从事基础设施建设和兴办生产性企业，经营期限在十年以上的，从开始获利的年度起，第一年至第十年免征所得税，第十一年至第二十年减半征收所得税。
第四十二条 自治县内的企业事业单位，在招聘人员时，应当招聘当地一定比例的少数民族人员。
第四十三条 自治县的自治机关积极发展经济，增加财政收入，节约开支。
自治县的自治机关依法享有管理自治县地方财政的自治权，自主调整自治县地方财政预算，，严格控制预算外的财政开支，自主安排依照国家财政体制属于自治县的财政收入，自主安排使用自治县的地方财政收入超收部分和支出的节余资金。
自治县享受上级财政的各种补助。地方财政收入不敷支出时，依法报请上级财政机关给予补助。
自治县的财政预算支出，按国家有关规定设立预备费，用于当年预算执行中的自然救灾开支及其他特殊开支。对财政包干期内的定额补助，自治县依法享受优惠照顾。
自治县逐步建立健全乡镇一级财政，并加强管理。
第四十四条 自治县的自治机关根据国家和省规定的原则，对本自治县的各项开支标准、定员、定额，制定补充规定和具体办法。
国家和省下拨的各项专用资金和临时性民族补助款，实行专款专用，任何部门和个人不得扣减、截留和挪用，不得用于抵减正常的经费。
第四十五条 自治县人民政府加强财政管理，严格执行自治县人民代表大会审议批准的财政预算。在执行过程中，需要变更的部分和计划外资金安排，须报经自治县人民代表大会常务委员会审议批准后，方能执行。
第四十六条 设在自治县的金融部门应当根据国家对民族自治地方的信贷政策，对自治县的各项建设事业给予照顾和支持。
自治县的自治机关根据地方经济建设的需要，采取适当方式，为自治县的经济建设筹集资金。
第四十七条 自治县依照有关规定设立冬类基金会，通过各种 合法渠道和合法形式筹集资金，用于发展自治县的经济、文化、教育、科技、卫生和其他社会公益事业。
提倡企业、事业单位、社会组织和个人对自治县设立的各类基金会提供赞助。

第四章 教育、科技、文化、卫生和体育事业
第四十八条 自治县的自治机关根据民族特点和地方特色，自主制定自治县的教育、科技、文化、艺术、卫生、体育等事业的发展规划，并负责实施。
第四十九条 自治县的自治机关根据国家的教育方针，结合本自治县的实际，自主决定自治县中、小学和职业学校的设置、办学形式和招生办法。
自治县有计划有步骤地普及九年制义务教育和扫除青壮年文盲，开展学前教育，发展职业教育和成人教育，加强农村教育综合改革，努力办好乡村农民文化技术学校，开展农业实用技术培训，鼓励自学成才。
第五十条 自治县采取措施办好中、小学民族寄宿班，重点招收边远地区和经济困难而品学兼优的少数民族学生。帮助边远的村庄设立教学点。对残疾和经济特别困难的中、小学生，经乡、镇人民政府批准减免杂费。
自治县范围内的各级各类学校在招收学生时，对少数民族学生，适当放宽录取分数线。
第五十一条 自治县的自治机关采取优惠政策和有效措施，吸收优秀人才参加教师队伍，不断提高教师的社会地位和生活待遇，办好教师进修学校，加强在职教师的培训，提高师资队伍素质，建设合格的稳定的教师队伍。
第五十二条 自治县的自治机关根据每年财政收入情况调整年度教育经费，逐年增加教育经费的投入，使教育拨款的增长幅度高于财政经常性收入的增长幅度。加快学校危房改造和新校舍的建设，为师生创造良好的工作和学习环境。
自治县依照国家和本省规定征收教育费附加，用于实施义务教育。
自治县教育部门及学校应当建立健全财务管理和审计制度，严格管好用好教育专项经费。
禁止任何单位和个人侵占、克扣和挪用教育经费。
第五十三条 自治县积极支持学校开展勤工俭学活动，对学校勤工俭学开办的企业给予扶持照顾。
鼓励企业、事业单位、社会组织和个人办学或者捐资助学，逐步改善办学条件。
第五十四条 自治县的自治机关根据自治县的特点制定科学技术发展规划，发展科学技术事业。加强乡（镇）科技所（站）建设，建立健全县、乡（镇）、村科技推广网络，提供科技服务，开展群众性的科学普及活动，普及和传授科学技术知识，促进自治县经济和社会发展。
自治县办好科技市场，加大科技投入，做好高科技成果的引进、示范、推广工作，加快产业科技进步。
自治县建立科技成果推广项目的鉴定验收、评审和奖励机制。设立科技进步奖，对有突出贡献的专业科技人员及管理人员给予奖励。
自治县鼓励和支持科技人员开展科技研究和推广应用科学技术活动，鼓励科技人员从事科技承包活动。
第五十五条 自治县的自治机关自主发展具有民族特色的文学、艺术、广播、电视等文化事业，加强文化设施建设和文化市场的管理。广泛开展群众性的业余文化活动，繁荣社会主义民族文化。
自治县重视民族文化理论研究，注意挖掘、收集、整理、保护和弘扬民族文化遗产，积极创作反映自治县社会主义物质文明和精神文明建设成就的文艺作品。
自治县保护革命文物、历史文物、民族文物、名胜古迹和革命遗址，做好地方志的编纂和档案管理工作。
自治县鼓励社会团体、集体和个人兴办文化事业。
第五十六条 自治县的自治机关重视医疗卫生工作，健全和充实城乡医疗卫生机构，建立健全县、乡（镇）、村医疗预防保健网络，积极办好农村合作医疗，加速民族地区卫生技术人才的培养，自治县重视开展群众性爱国卫生运动，加强对疾病的防治和妇幼保健工作。
自治县重视民间传统医药的发掘、研究、整理和利用，保护药材资源。
自治县的自治机关加强医药的监督管理，取缔假冒伪劣药品。
自治县鼓励集体办医，允许具有行医资格的个人行医。严禁以行医为名搞封建迷信骗取钱财，危害人民身体健康。
第五十七条 自治县发展体育事业，逐步改善体育设施，积极开展群众性的体育活动和全民健身运动，提高各族人民的健康水平。
第五十八条 自治县的自治机关执行国家婚姻法，禁止早婚和买卖婚姻。
自治县的自治机关实行计划生育政策，提倡晚婚、晚育、少生、优生、优育，控制人口增长，提高人口素质。
自治县的自治机关保障妇女、儿童的合法权益。
第五十九条 自治县的自治机关保障各民族都有保持或者改革本民族风俗习惯的自由。提倡移风易俗，从简操办习俗中的各种事宜。
第六十条 每年农历三月三日为黎族、苗族的传统节日。
各民族的传统节日应当受到尊重。

第五章 附 则
第六十一条 本条例自公布之日起施行。



1997年5月9日
中国银行业监督管理委员会


商业银行个人理财业务风险管理指引

中国银行业监督管理委员会

二○○五年九月二十四日


第一章 总则



第一条 为加强商业银行个人理财业务的监管，提高商业银行个人理财业务风险管理水平,依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等相关法律法规和行政规章，制定本指引。

第二条 商业银行应根据本指引及自身业务发展战略、风险管理方式和所开展的个人理财业务特点，制定更加具体和有针对性的内部风险管理制度和风险管理规程，建立健全个人理财业务风险管理体系，并将个人理财业务风险纳入商业银行整体风险管理体系之中。

第三条 商业银行应当对个人理财业务实行全面、全程风险管理。个人理财业务的风险管理，既应包括商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中面临的法律风险、操作风险、声誉风险等主要风险，也应包括理财计划或产品包含的相关交易工具的市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险以及商业银行进行有关投资操作和资产管理中面临的其他风险。

第四条 商业银行对各类个人理财业务的风险管理，都应同时满足个人理财顾问服务相关风险管理的基本要求。

第五条 商业银行应当具备与管控个人理财业务风险相适应的技术支持系统和后台保障能力，以及其他必要的资源保证。

第六条 商业银行应当制定并落实内部监督和独立审核措施，合规、有序地开展个人理财业务，切实保护客户的合法权益。

第七条 商业银行应建立个人理财业务的分析、审核与报告制度，并就个人理财业务的主要风险管理方式、风险测算方法与标准，以及其他涉及风险管理的重大问题，积极主动地与监管部门沟通。

第八条 商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签定合同，确保获得客户的充分授权。商业银行应妥善保管相关合同和各类授权文件，并至少每年重新确认一次。

第九条 商业银行应当将银行资产与客户资产分开管理，明确相关部门及其工作人员在管理、调整客户资产方面的授权。对于可以由第三方托管的客户资产，应交由第三方托管。

第十条 商业银行应当保存完备的个人理财业务服务记录，并保证恰当地使用这些记录。

除法律法规另有规定，或经客户书面同意外，商业银行不得向第三方提供客户的相关资料和服务与交易记录。



第二章 个人理财顾问服务的风险管理



第十一条 商业银行的董事会和高级管理层应当充分了解个人理财顾问服务可能对商业银行法律风险、声誉风险等产生的重要影响，密切关注个人理财顾问服务的操作风险、合规性风险等风险管控制度的实际执行情况，确保个人理财顾问服务的各项管理制度和风险控制措施体现了解客户和符合客户最大利益的原则。

第十二条 商业银行高级管理层应充分认识建立银行内部监督审核机制对于降低个人理财顾问服务法律风险、操作风险和声誉风险等的重要性，应至少建立个人理财业务管理部门内部调查和审计部门独立审计两个层面的内部监督机制，并要求内部审计部门提供独立的风险评估报告，定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析评估。

第十三条 商业银行个人理财业务管理部门应当配备必要的人员，对本行从事个人理财顾问服务的业务人员操守与胜任能力、个人理财顾问服务操作的合规性与规范性、个人理财顾问服务品质等进行内部调查和监督。

第十四条 个人理财业务管理部门的内部调查监督，应在审查个人理财顾问服务的相关记录、合同和其他材料等基础上，重点检查是否存在错误销售和不当销售情况。

个人理财业务管理部门的内部调查监督人员，应采用多样化的方式对个人理财顾问服务的质量进行调查。销售每类理财计划时，内部调查监督人员都应亲自或委托适当的人员，以客户的身份进行调查。

第十五条 商业银行的内部审计部门对个人理财顾问服务的业务审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。

第十六条 商业银行开展个人理财顾问服务，应根据不同种类个人理财顾问服务的特点，以及客户的经济状况、风险认知能力和承受能力等，对客户进行必要的分层，明确每类个人理财顾问服务适宜的客户群体，防止由于错误销售损害客户利益。

第十七条 商业银行应在客户分层的基础上，结合不同个人理财顾问服务类型的特点，确定向不同客户群提供个人理财顾问服务的通道。

第十八条 商业银行应当充分认识到不同层次的客户、不同类型的个人理财顾问服务和个人理财顾问服务的不同渠道所面临的主要风险，制定相应的具有针对性的业务管理制度、工作规范和工作流程。相关制度、规范和流程应当突出重点风险的管理，清晰明确，具有较高的可操作性。

第十九条 商业银行应当根据有关规定建立健全个人理财业务人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制度，保证相关业务人员具备必要的专业知识、行业经验和管理能力，充分了解所从事业务的有关法律法规和监管规章，理解所推介产品的风险特性，遵守职业道德。

第二十条 商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限，禁止一般产品销售人员向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划。客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应将客户移交理财业务人员。

如确有需要，一般产品销售和服务人员可以协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务，但必须制定明确的业务管理办法和授权管理规则。

第二十一条 商业银行从事财务规划、投资顾问和产品推介等个人理财顾问服务活动的业务人员，以及相关协助人员，应了解所销售的银行产品、代理销售产品的性质、风险收益状况及市场发展情况等。

第二十二条 商业银行向客户提供财务规划、投资顾问、推介投资产品服务，应首先调查了解客户的财务状况、投资经验、投资目的，以及对相关风险的认知和承受能力，评估客户是否适合购买所推介的产品，并将有关评估意见告知客户，双方签字。

第二十三条 对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资产品，商业银行不应主动向无相关交易经验或经评估不适宜购买该产品的客户推介或销售该产品。

客户主动要求了解或购买有关产品时，商业银行应向客户当面说明有关产品的投资风险和风险管理的基本知识，并以书面形式确认是客户主动要求了解和购买产品。

第二十四条 客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品或计划，但客户仍然要求购买的，商业银行应制定专门的文件，列明商业银行的意见、客户的意愿和其他的必要说明事项，双方签字认可。

第二十五条 商业银行在向客户说明有关投资风险时，应使用通俗易懂的语言，配以必要的示例，说明最不利的投资情形和投资结果。

第二十六条 个人理财业务人员对客户的评估报告，应报个人理财业务部门负责人或经其授权的业务主管人员审核。

审核人员应着重审查理财投资建议是否存在误导客户的情况，避免部分业务人员为销售特定银行产品或银行代理产品对客户进行了错误销售和不当销售。

第二十七条 对于投资金额较大的客户，评估报告除应经个人理财业务部门负责人审核批准外，还应经其他相关部门或者商业银行主管理财业务的负责人审核。审核的权限，应根据产品特性和商业银行风险管理的实际情况制定。

第二十八条 商业银行应当建立个人理财顾问服务的跟踪评估制度，定期对客户评估报告或投资顾问建议进行重新评估，并向客户说明有关评估情况。

第二十九条 商业银行向客户提供的所有可能影响客户投资决策的材料，商业银行销售的各类投资产品介绍，以及商业银行对客户投资情况的评估和分析等，都应包含相应的风险揭示内容。风险揭示应当充分、清晰、准确，确保客户能够正确理解风险揭示的内容。

商业银行通过理财服务销售的其他产品，也应进行明确的风险揭示。

第三十条 商业银行提供个人理财顾问服务业务时，要向客户进行风险提示。风险提示应设计客户确认栏和签字栏。客户确认栏应载明以下语句，并要求客户抄录后签名：

“本人已经阅读上述风险提示，充分了解并清楚知晓本产品的风险，愿意承担相关风险”。

第三十一条 商业银行应当保证配置足够的资源支持所开展的个人理财顾问服务，并向客户提供有效的服务渠道。

商业银行应制定相关制度接受并及时处理客户投诉。


第三章 综合理财服务的风险管理



第三十二条 商业银行的董事会和高级管理层应当充分了解和认识综合理财服务的高风险性，建立健全综合理财服务的内部管理与监督体系、客户授权检查与管理体系和风险评估与报告体系，并及时对相关体系的运行情况进行检查。

第三十三条 商业银行应定期对内部风险监控和审计程序的独立性、充分性、有效性进行审核和测试，商业银行内部监督部门应向董事会和高级管理层提供独立的综合理财业务风险管理评估报告。

第三十四条 商业银行应综合分析所销售的投资产品可能对客户产生的影响，确定不同投资产品或理财计划的销售起点。

保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5千美元（或等值外币）以上；其他理财计划和投资产品的销售起点金额应不低于保证收益理财计划的起点金额，并依据潜在客户群的风险认识和承受能力确定。

第三十五条 商业银行应当建立必要的委托投资跟踪审计制度，保证商业银行代理客户的投资活动符合与客户的事先约定。

未经客户书面许可，商业银行不得擅自变更客户资金的投资方向、范围或方式。

第三十六条 商业银行的董事会和高级管理层应根据商业银行的经营战略、风险管理能力和人力资源状况等，慎重研究决定商业银行是否销售以及销售哪些类型的理财计划。

第三十七条 商业银行在销售任何理财计划时，应事前对拟销售的理财计划进行全面的风险评估，制定主要风险的管控措施，并建立分级审核批准制度。

第三十八条 商业银行的董事会或高级管理层应根据本行理财计划的发展策略、资本实力和管理能力，确定本行理财计划所能承受的总体风险程度，并明确每个理财计划所能承受的风险程度。

可承受的风险程度应当是量化指标，可以与商业银行的资本总额相联系，也可以与个人理财业务收入等其他指标相联系。

第三十九条 商业银行的董事会或高级管理层应确保理财计划的风险管理能够按照规定的程序和方法实施，并明确划分相关部门或人员在理财计划风险管理方面的权限与责任，建立内部独立审计监督机制。

第四十条 商业银行的董事会或高级管理层应当根据理财计划及其所包含的投资产品的性质、销售规模和投资的复杂程度，针对理财计划面临的各类风险，制定清晰、全面的风险限额管理制度，建立相应的管理体系。

理财计划涉及的有关交易工具的风险限额，同时应纳入相应的交易工具的总体风险限额管理。

第四十一条 商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，市场风险的限额可以采用交易限额、止损限额、错配限额、期权限额和风险价值限额等。但在所采用的风险限额指标中，至少应包括风险价值限额。

第四十二条 商业银行除应制定银行总体可承受的市场风险限额外，还应当按照风险管理权限，制定不同的交易部门和交易人员的风险限额，并确定每一理财计划或产品的风险限额。

第四十三条 商业银行对信用风险限额的管理，应当包括结算前信用风险限额和结算信用风险限额。

结算前信用风险限额可采用传统信贷业务信用额度的计算方式，根据交易对手的信用状况计算；结算信用风险限额应根据理财计划所涉及的交易工具的实际结算方式计算。

第四十四条 商业银行可根据实际业务情况确定流动性风险限额的管理，但流动性风险限额应至少包括期限错配限额，并应根据市场风险和信用风险可能对银行流动性产生的影响，制定相应的限额指标。

第四十五条 商业银行的各相关部门都应当在规定的限额内进行交易，任何突破限额的交易都应当按照有关内部管理规定事先审批。对于未事先审批而突破交易限额的交易，应予以记录并调查处理。

第四十六条 商业银行对相关风险的评估测算，应当按照有关规定采用适宜、有效的方法，并应保证相关风险评估测算的一致性。

第四十七条 商业银行应清楚划分相关业务运作部门的职责，采取充分的隔离措施，避免利益冲突可能给客户造成的损害。

理财计划风险分析部门、研究部门应当与理财计划的销售部门、交易部门分开，保证有关风险评估分析、市场研究等的客观性。

第四十八条 商业银行应当将负责理财计划或产品相关交易工具的交易人员，与负责银行自营交易的交易人员相分离，并定期检查、比较两类交易人员的交易状况。

第四十九条 理财计划的内部监督部门和审计部门应当独立于理财计划的运营部门，适时对理财计划的运营情况进行监督检查和审计，并直接向董事会和高级管理层报告。

第五十条 商业银行应当充分、清晰、准确地向客户提示综合理财服务和理财计划的风险。对于保证收益理财计划和保本浮动收益理财计划，风险提示的内容应至少包括以下语句：

“本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资”。

第五十一条 对于非保本浮动收益理财计划，风险提示的内容应至少包括以下语句：

“本理财计划是高风险投资产品，您的本金可能会因市场变动而蒙受重大损失，您应充分认识投资风险，谨慎投资”。



第四章 个人理财业务产品风险管理



第五十二条 商业银行开展个人理财业务涉及代理销售其他金融机构的投资产品时，应对产品提供者的信用状况、经营管理能力、市场投资能力和风险处置能力等进行评估，并明确界定双方的权利与义务，划分相关风险的承担责任和转移方式。

第五十三条 商业银行应要求提供代销产品的金融机构提供详细的产品介绍、相关的市场分析报告和风险收益测算报告。

第五十四条 商业银行提供的理财产品组合中如包括代理销售产品，应对所代理的产品进行充分的分析，对相关产品的风险收益预测数据进行必要的验证。商业银行应根据产品提供者提供的有关材料和对产品的分析情况，按照审慎原则重新编写有关产品介绍材料和宣传材料。

第五十五条 商业银行个人理财业务部门销售商业银行原有产品时，应当要求产品开发部门提供产品介绍材料和宣传材料。

个人理财业务部门认为有必要对以上材料进行重新编写时，应注意所编写的相关材料应与原有产品介绍和宣传材料保持一致。

第五十六条 商业银行根据理财业务发展需要研发的新投资产品的介绍和宣传材料，应当按照内部管理有关规定经相关部门审核批准。

第五十七条 商业银行在编写有关产品介绍和宣传材料时，应进行充分的风险揭示，提供必要的举例说明，并根据有关管理规定将需要报告的材料及时向中国银行业监督管理委员会报告。

第五十八条 商业银行研发新的投资产品，应当制定产品开发审批程序与规范，在进行任何新的投资产品开发之前，都应当就产品开发的背景、可行性、拟销售的潜在目标客户群等进行分析，并报董事会或高级管理层批准。

第五十九条 新产品的开发应当编制产品开发报告，并经各相关部门审核签字。产品开发报告应详细说明新产品的定义、性质与特征，目标客户及销售方式，主要风险及其测算和控制方法，风险限额，风险控制部门对相关风险的管理权力与责任，会计核算与财务管理方法，后续服务，应急计划等。

第六十条 商业银行应当建立新产品风险的跟踪评估制度，在新产品推出后，对新产品的风险状况进行定期评估。



第五章 附则



第六十一条 本指引中个人理财业务的定义与分类、适用范围等，与《商业银行个人理财业务管理暂行办法》相同。

第六十二条 本指引中数值所称“以上”，包括本数。

第六十三条 本指引由中国银行业监督管理委员会负责解释。

第六十四条 本指引自2005年11月1日施行。